資金調達・金融機関対応お悩み解決(その5)[第443回]

お悩み5:当社の借入可能額を知りたい。それに合わせて新しい設備の投資額を決めたい。

(毎週火曜日配信)税理士事務所様の経営を考えるコラム
GPC-Tax本部会長・銀行融資プランナー協会
代表理事 田中英司

クライアントから寄せられる資金調達・金融機関対応のご質問に対する回答をご紹介させていただきます。

◆お悩み5:『新しい設備の投資を検討しているが、その投資規模を決めるために、当社が借入可能な金額を知りたい。いくらまで借りられるか教えて欲しい。』(相談者様)

◇金融機関から新しい借入れを行う時には、まず現状の確認が必要です。

最初に現状の確認を行います。

  1. 直近の決算書から簡易キャッシュフロー(税引き後利益+減価償却費)を確認します。この簡易キャッシュフローの金額が、現時点の実質借入総額の10分の1以上であることが最低条件です。
  2. 債務超過でないことが必要です。

※1又は2が突出して優良な時、または、提供できる担保がある場合など、上記の限りではありません。上記はあくまでも簡易的な診断です。実際には、突っ込んだ財務分析を行います。
1と2を満たす時、現時点においては健全である…と判断されて、新規の借入れを受けられる可能性が高くなります。

次に、検討中の設備投資を行った時の収益を見積もります。

  1. 新しい借入れの返済を、新しい設備投資を行った収益で賄えること。
  2. 現存の収益と新しい収益で、既存の借入れと新しい借入れの返済を賄えること。

3または4の時、理論的には借入れが可能です。

※新しい設備投資から生まれる収益を、過度に大きく見積もると、その蓋然性の説明が難しくなります。注意が必要です。

○上記の検証を行いながら、最適な投資額を決めます。金融機関には、最適な計画書を作成して、新規の融資を依頼します。

◎当事務所にて、決算分析・設備投資計画書(返済計画書)を作成し、金融機関に対して借入れの申し込みを行いました。
金融機関との折衝は、当事務所が行いました。必要で最適な新規の投資資金を調達できました。

上記詳細は以下の(類似事例)講座からご確認ください。

個人事業主の二号店新規出店資金の調達
個人事業主確定申告書の分析と金融機関折衝ノウハウ…
実例、個人事業主確定申告書の財務分析方法と、金融機関が必要とする最適スペックの出店計画書の作り方、金融機関協調融資折衝事例。
(個人事業主の財務分析、融資は受けられそう、希望金額大、協調融資を実行)
https://good-tax.jp/web-lecture/no-6/

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◆〔田中英司〕講師略歴…
https://good-tax.jp/summary/#profile

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