４．財務・金融戦略自己診断！

平成27年1月17日
税理士・会計事務所様へのメッセージ
GPC-Tax本部会長・一般社団法人銀行融資プランナー協会
代表理事　田中英司

◆以下の13項目を自己診断してください。

１．向こう6か月間、資金繰りに瀕することは100％ありませんか？

□ Ａ．100％ない        □ Ｂ．わからない

２．現預金月商倍率は1.3倍以上ありますか？

□ Ａ．1.3倍以上ある        □ Ｂ．それ以下だ、またはわからない

※上記の二つが共にA．に○が付く社長様、この状態を堅持してください。どちらか一方にでもB．に○が付く社長様、今すぐ確認及び対応が必要です。
　至急ご相談ください。

３．金融機関からの融資要請をお断りしていませんか？

□ Ａ．断っていない        □ Ｂ．断った

４．運転資金の借り入れ後、13か月以上借り替えを行わずに放置していませんか？

□ Ａ．放置していない        □ Ｂ．放置している

※上記の二つどちらか一方にでもＢ．に○が付く社長様、できればＡ．で対応してください。

５．前回借入れた金融機関借入に対する資金使途違反や報告義務違反は犯していませんか？

□ Ａ．絶対犯していない        □ Ｂ．わからない、または違反している

６．バランスシートの現金や仮払金、役員貸付金は膨らんでいませんか？

□ Ａ．膨らんでいない        □ Ｂ．わからない、または膨らんでいる

７．子会社への出資金や、貸付金が膨らんでいませんか？

□ Ａ．膨らんでいない        □ Ｂ．わからない、または膨らんでいる

８．納得できない理由で、金融機関借入を断られたことはありませんか？

□ Ａ．無い         □ Ｂ．ある

９．簡易キャッシュフローはプラスですか？

□ Ａ．プラスだ         □ Ｂ．わからない、またはマイナスだ

１０．実態債務超過に陥っていませんか？

□ Ａ．債務超過ではない         □ Ｂ．わからない、または債務超過だ

※上記の六つのどれか一つでもＢ．に○が付く社長様、今すぐ確認及び対応が必要です。至急ご相談ください。

１１．直近に金融機関借入を行う予定はありますか？

□ Ａ．予定はない         □ Ｂ．予定がある

１２．直近に金融機関借入を申し入れたが、

□ Ａ．希望額を借入れできた        □ Ｂ．断られた

１３．大きな投資を控えているが、その投資のシミュレーションは、

□ Ａ．綿密にシミュレーションを行う予定         □ Ｂ．勘で判断する予定

※上記の三つのどれか一つでもＢ．に○が付く社長様、今すぐ確認及び対応が必要です。至急ご相談ください。

◆自社の財務状況を金融機関目線も踏まえて理解してください。

• お金の心配をしないために、早め早めに備えませんか。
• 資金が必要な時に借入れができる状況を作っておきましょう。逆に、借り入れができる状況の時に、資金調達を行いましょう。
• 自社の決算書の状況を知っておいてください。直すべきは直すように経営してください。