他行肩代わり融資によるリスケの解消と、公庫巻き替えによる資金調達事例】[第95回]

（毎週火曜日配信）税理士事務所様の経営を考えるコラム
GPC-Tax本部会長・一般社団法人銀行融資プランナー協会
代表理事　田中英司

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　…リスケ先・借換えによる正常化支援！
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■リスケ中の会社様からの相談も少なく
ありません。

当所が定期的（週２回）に発信するメールマガジン
を見て、製造業を営まれるご夫婦が来所されました。
※当所及び銀行融資プランナー協会の正会員事務所様
　は、我々が提供できる金融・財務に関するサービス
　内容をメール等で、クライアント（及び候補）に
　週２回継続的に発信しています。
※当所が発信するメールマガジンにご興味のある方は、以下からご登録ください。無料です。
　https://faml.jp/bm/p/f/tf.php?id=gpcsenba

■クライアント候補とのやり取り（抜粋）

…前略

【社長】
リスケ中ですが、毎月50万円の返済を続けています。
リスケ前は毎月100万円返済していました。手元資金に余裕がなく、不安で仕方ありません。

【GPC-Tax本部】
（直近の決算と足元の状況を確認して）経営状況は改善していますね。
黒字基調、簡易キャッシュフローもプラスです。

【社長】
何か方法はありますか？

【GPC-Tax本部】
毎月の返済額を減らす、ゼロ円に変更する、または、詳細を分析してみないとわかりませんが、
全体の融資を見直して、手残りの資金を作ったうえで、リスケを解消して正常化することも
できるかもしれません。

【社長】
そんなことができるのですか？

【GPC-Tax本部】
現時点で断言はできませんが、返済額の減額は、たぶん大丈夫です。
追加資金の調達と正常化は、できる限り対応してみます。
具体的には、次のように進めます。…後略
当所とのご契約及び費用は…後略
税務顧問についても当所にお任せ下さい。

【社長】
よろしくお願いします。

…後略

■クライアントの状況は…

・申込人 ：○○社
・業種　 ：製造業
・資金使途：リスケの解消と新規の資金調達
・年商　 ：６，０００万円
・営業利益： 　　４６万円
・借入金 ：９，７７２万円
　　　　　（不動産購入資金借入れと運転資金）

■結論は…

１．新規の信用金庫で、不動産担保プロパー融資８０百万円と保証協会保証付き融資１２百万円
　　を実行。
２．リスケ先の信用金庫融資８８百万円は全額返済。
３．リスケ先の政策金融公庫の借入れは、４百万円増額で正常化借換えを実施。
４．正常化と資金調達（手残り純増額）８百万円を同時に実行。

■当所との契約は…

税務顧問契約月額４万円＋資金繰り円滑化サービス月額４万円、月額合計８万円の契約を
締結しました。
契約後約２年が経過しますが、良好な関係を継続しています。

■東京第１８回金融機関対応力習得研究会では、上記の事例、その受注から金融機関対応について
実例を使って、その進め方等詳細に解説いたします。

◆東京第１８回金融機関対応力習得研究会 …７月７日(火)午後１時～５時：東京八重洲

〔本講座のポイントは…〕
● 税理士事務所の新たな付加サービス「資金繰り円滑化サービス」とは…
● キャッシュフローと返済原資、借入れ可否の判断基準とは…
● 実態バランスシートと資産の修正方法について…
● 債務償還年数と金融機関格付けについて…
● ○○社様への提案内容と契約
（サービス）内容、受注のポイントについて

貴事務所も、この機会に銀行融資プランナー協会とのお付合いを始めてみませんか。
まずは、研究会No.１にご参加ください。
実例を使って、体系的・網羅的・論理的に解説いたします。